Кадровый потенциал

Кадровый потенциал - совокупность способностей всех людей, которые заняты в данной организации и решают определенные задачи ...

Влияние предложенных мер по снижению себестоимости на финансовый результат ООО «Продтерра»

Таблица. Анализ соотношения активов по степени ликвидности и обязательств по сроку погашения

Активы по степени ликвидности

На конец отчетного периода, тыс. руб.

Прирост за анализ.период, %

Норм. соотношение

Пассивы по сроку погашения

На конец отчетного периода, тыс. руб.

Прирост за анализ.период, %

Излишек/недостатокплатеж. средствтыс. руб.,(гр.2 - гр.6)

1

2

3

4

5

6

7

8

А1. Высоколиквидные активы (ден. ср-ва + краткосрочные фин. вложения)

2 437

-73,8

П1. Наи- более срочные обязательства (привлеченные средства) (текущ. кред. задолж.)

28 892

+29,3

-26 455

А2. Быстрореализуемые активы (краткосрочная деб. задолженность)

13 918

-40,7

П2. Среднесрочные обязательства (кратко-роч. кредиты и займы)

5 185

-81,6

+8 733

А3. Медленно реализуемые активы (долгосроч. деб. задол. + прочие оборот. активы)

25 103

-16,6

П3. Долгосрочные обязательства

15 713

-22,6

+9 390

А4. Труднореализуемые активы (внеоборотные активы)

57 728

-5,6

П4. Постоянные пассивы (собственный капитал)

49 396

-7,1

+8 332

Таблица. Показатели анализа финансового состояния организации

Наименование группы показателей

Наименование показателя

Формула для расчета

1.Общие показатели

1.1.Среднемесячная выручка

К1 = Nво : Т

1.2.Доля денежных средств в выручке

К2 = ДС : NBO

1.3.Среднемесячная численность работников

К3 = из форм статистической отчетности

2. Показатели платежеспособности и финансовой устойчивости

2.1. Платежеспособность общая

К4 = (стр. 690 + стр. 590) : К1

2.2. Коэффициент задолженности по кредитам банков и займам

К5 = (стр. 590 + стр. 610) : К1

2.3. Коэффициент задолженности другим организациям

К6 = (стр. 621 + стр. 625) : К1

2.4. Коэффициент задолженности фискальной системе

К7 = (стр. 623 + стр. 624) : К1

2.5. Коэффициент внутреннего долга

К8 = (стр. 622 + стр. 630 + + стр. 640 + стр. 650 + стр. 660) : К1

2.6. Степень платежеспособности по текущим обязательствам

К9 = стр. 690 : К1

2.7. Коэффициент покрытия текущих обязательств оборотными активами

К10 = стр. 290 : стр. 690

2.8. Собственный капитал в обороте

К11 = (стр. 490 - стр. 190)

2.9. Доля собственного капитала в оборотных средствах

К12 = (стр. 490 - стр. 190) : : стр. 290

2.10.Коэффициент автономии

К13 = стр. 490 : (стр. 190 + + стр. 290)

3. Показатели эффективности использования оборотного капитала

3.1. Коэффициент обеспеченности оборотными средствами

К14 = стр. 290 : К1

3.2. Коэффициент оборотных средств в производстве

К15 = (стр. 210 + стр. 220 - - стр. 215) : К1

3.3. Коэффициент оборотных средств в расчетах

К16 = (стр. 290 - стр. 210 - - стр. 220 + стр. 215) : К1

4. Показатели рентабельности

4.1. Рентабельность оборотного капитала

К17 = стр. 190 (форма № 2) : : стр. 290

4.2. Рентабельность продаж

К18 = стр. 050 (форма № 2) : : стр. 010 (форма № 2)

5. Показатели интенсификации процесса производства

5.1. Среднемесячная выручка на одного работника

К19 = K1 : К3

5.2. Эффективность внеоборотного капитала (фондоотдача)

К20 = K1 : стр. 190

6. Показатель инвестиционной активности

6.1. Коэффициент инвестиционной активности

К21 = (стр. 130 + стр. 135 + + стр. 140) : стр. 190

7. Показатели исполнения обязательств перед бюджетами различных уровней и государственными вне бюджетными фондами

Коэффициенты исполнения текущих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации, местным бюджетом, а также перед го сударственными внебюджетными фондами и Пенсионным фондом Российской Федерации

К i = Ну : Нн

Перейти на страницу: 4 5 6 7 8 9 10 11 12